滬人社規(guī)〔2019〕1號

市社會保險事業(yè)管理中心，各年金管理機構(gòu)：

　　為貫徹落實《人力資源社會保障部 財政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號）及相關(guān)配套政策規(guī)定，規(guī)范職業(yè)年金基金管理，維護各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，現(xiàn)就做好本市職業(yè)年金基金投資運營工作提出如下意見：

　　一、本市實賬積累形成的職業(yè)年金基金，按照國家有關(guān)規(guī)定實行市場化投資運營，所涉及的基金管理及監(jiān)督適用本意見。

　　二、市社會保險事業(yè)管理中心（以下簡稱“市社保中心”）代表本市機關(guān)事業(yè)單位及其工作人員集中行使委托職責(zé)，將歸集的職業(yè)年金基金委托受托人進行受托管理，受托人委托托管人和投資管理人分別對基金財產(chǎn)進行保管和投資管理。市社保中心同時負責(zé)職業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)。

　　三、本市建立多個職業(yè)年金計劃對基金財產(chǎn)進行運營管理。每個職業(yè)年金計劃應(yīng)當(dāng)只有一個受托人、一個托管人，至少三個投資管理人。多個職業(yè)年金計劃暫實行統(tǒng)一收益率。

　　四、成立市職業(yè)年金基金管理機構(gòu)評選委員會（以下簡稱“市評選委員會”），負責(zé)通過招標(biāo)形式選擇、更換受托人。市評選委員會人數(shù)為7人，由市人力資源社會保障局、市財政局、市社保中心、基金規(guī)模較大的機關(guān)事業(yè)單位等部門和單位派員參加。

　　市評選委員會辦公室設(shè)在市社保中心，承擔(dān)相關(guān)事務(wù)工作。市社保中心制訂市評選委員會章程、受托人評選工作方案、職業(yè)年金計劃資金分配辦法、受托人履職考核辦法等，并經(jīng)市人力資源社會保障局、市財政局審核，報市政府同意后實施。

　　五、市評選委員會開展受托人的評選工作。根據(jù)本市職業(yè)年金基金運營管理的要求，市評選委員會遵循公正、公開、透明的原則對參評的受托機構(gòu)進行評選，確定本市職業(yè)年金計劃受托人。

　　六、經(jīng)市評選委員會評選選定的受托人，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定為職業(yè)年金計劃確定托管人和投資管理人。受托人在選擇職業(yè)年金計劃托管人和投資管理人時，應(yīng)遵循風(fēng)險分散的原則，并充分考慮管理機構(gòu)的綜合實力和管理能力，根據(jù)本計劃的管理目標(biāo)和資產(chǎn)配置要求，選擇合適的托管人和投資管理人。

　　七、職業(yè)年金計劃基金資產(chǎn)，可以由投資管理人設(shè)立投資組合進行投資管理。一個職業(yè)年金計劃中，每個投資管理人投資運營的資金不得超過該計劃基金資產(chǎn)凈值的40%；當(dāng)受托人兼任投資管理人時，其自身投資運營的資金受上述比例的限制。

　　八、受托人應(yīng)當(dāng)將其與市社保中心簽訂的職業(yè)年金計劃受托管理合同以及與托管人、投資管理人簽訂的職業(yè)年金計劃委托管理合同報市人力資源社會保障局備案。市人力資源社會保障局于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內(nèi)，出具職業(yè)年金計劃確認函，給予職業(yè)年金計劃登記號。

　　九、市社保中心依據(jù)受托人履職考核辦法，對各職業(yè)年金計劃的受托人進行績效考核。每年度，市社保中心根據(jù)考核結(jié)果，提出下一年度增量資金向各職業(yè)年金計劃分配的方案，經(jīng)市人力資源社會保障局、市財政局審核，并報市政府同意后實施。一個受托管理合同期限屆滿時，市社保中心按各職業(yè)年金計劃的累計收益等情況，對受托人在合同期內(nèi)的履職情況進行考核評價。市社保中心根據(jù)考核結(jié)果和職業(yè)年金基金管理需要，提出計劃增減、受托人更換以及各計劃資金分配調(diào)整的方案，經(jīng)市人力資源社會保障局、市財政局審核，并報市政府同意后實施。

　　受托人制定對托管人和投資管理人的績效考核辦法，經(jīng)市社保中心審核后，定期對本計劃的托管人和投資管理人進行考核評價，并及時將考核結(jié)果報送市社保中心。

　　十、為滿足多個職業(yè)年金計劃統(tǒng)一收益的要求，由市社保中心會同各職業(yè)年金計劃的托管人、受托人協(xié)商確定承擔(dān)統(tǒng)一收益率計算（托管人）及審核（受托人）的管理機構(gòu)。

　　為保證職業(yè)年金支付的準確高效，可在一個計劃下設(shè)立支付組合，專門用于待遇支付、轉(zhuǎn)移支付等。根據(jù)實際管理情況，也可單獨設(shè)立支付計劃。市社保中心應(yīng)根據(jù)支付需要，做好支付資金的核算工作，并按照職業(yè)年金基金管理合同約定，通知該計劃的受托人向托管人發(fā)出支付指令。

　　上述承擔(dān)統(tǒng)一收益率核算、職業(yè)年金支付的管理機構(gòu)可根據(jù)職業(yè)年金基金管理需要進行更換。

　　十一、職業(yè)年金基金管理費用的標(biāo)準按照《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》和有關(guān)的行業(yè)規(guī)定予以確定，并建立管理費用計提與績效考核掛鉤機制，對受托費、投資管理費采取浮動管理費方式，即包括基本管理費和業(yè)績報酬。具體費率標(biāo)準通過職業(yè)年金基金管理合同約定。

　　十二、市社保中心、受托人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險控制機制，根據(jù)風(fēng)險控制目標(biāo)，設(shè)定風(fēng)險評估指標(biāo)，切實加強風(fēng)險管理和預(yù)警提示，嚴格控制職業(yè)年金基金投資運營的各項風(fēng)險。

　　十三、市社保中心、受托人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定定期向市人力資源社會保障局、市財政局報告職業(yè)年金基金管理情況，并對所報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性負責(zé)。

　　十四、市人力資源社會保障局、市財政局加強對本市職業(yè)年金基金管理情況的監(jiān)督，可實施監(jiān)督檢查或聘請具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行審計，及時發(fā)現(xiàn)并糾正相關(guān)管理機構(gòu)的不當(dāng)行為，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題報人力資源社會保障部、財政部。

　　十五、本意見未盡事宜按照《人力資源社會保障部 財政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》及其配套政策、規(guī)定執(zhí)行。

　　十六、本意見自2019年1月2日起施行，有效期至2024年1月1日止。

　　上海市人力資源和社會保障局
上海市財政局
2019年1月2日