滬人社規(guī)〔2019〕1號

市社會保險事業(yè)管理中心，各年金管理機構：

　　為貫徹落實《人力資源社會保障部 財政部關于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號）及相關配套政策規(guī)定，規(guī)范職業(yè)年金基金管理，維護各方當事人的合法權益，現(xiàn)就做好本市職業(yè)年金基金投資運營工作提出如下意見：

　　一、本市實賬積累形成的職業(yè)年金基金，按照國家有關規(guī)定實行市場化投資運營，所涉及的基金管理及監(jiān)督適用本意見。

　　二、市社會保險事業(yè)管理中心（以下簡稱“市社保中心”）代表本市機關事業(yè)單位及其工作人員集中行使委托職責，將歸集的職業(yè)年金基金委托受托人進行受托管理，受托人委托托管人和投資管理人分別對基金財產進行保管和投資管理。市社保中心同時負責職業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務。

　　三、本市建立多個職業(yè)年金計劃對基金財產進行運營管理。每個職業(yè)年金計劃應當只有一個受托人、一個托管人，至少三個投資管理人。多個職業(yè)年金計劃暫實行統(tǒng)一收益率。

　　四、成立市職業(yè)年金基金管理機構評選委員會（以下簡稱“市評選委員會”），負責通過招標形式選擇、更換受托人。市評選委員會人數(shù)為7人，由市人力資源社會保障局、市財政局、市社保中心、基金規(guī)模較大的機關事業(yè)單位等部門和單位派員參加。

　　市評選委員會辦公室設在市社保中心，承擔相關事務工作。市社保中心制訂市評選委員會章程、受托人評選工作方案、職業(yè)年金計劃資金分配辦法、受托人履職考核辦法等，并經市人力資源社會保障局、市財政局審核，報市政府同意后實施。

　　五、市評選委員會開展受托人的評選工作。根據(jù)本市職業(yè)年金基金運營管理的要求，市評選委員會遵循公正、公開、透明的原則對參評的受托機構進行評選，確定本市職業(yè)年金計劃受托人。

　　六、經市評選委員會評選選定的受托人，應當按規(guī)定為職業(yè)年金計劃確定托管人和投資管理人。受托人在選擇職業(yè)年金計劃托管人和投資管理人時，應遵循風險分散的原則，并充分考慮管理機構的綜合實力和管理能力，根據(jù)本計劃的管理目標和資產配置要求，選擇合適的托管人和投資管理人。

　　七、職業(yè)年金計劃基金資產，可以由投資管理人設立投資組合進行投資管理。一個職業(yè)年金計劃中，每個投資管理人投資運營的資金不得超過該計劃基金資產凈值的40%；當受托人兼任投資管理人時，其自身投資運營的資金受上述比例的限制。

　　八、受托人應當將其與市社保中心簽訂的職業(yè)年金計劃受托管理合同以及與托管人、投資管理人簽訂的職業(yè)年金計劃委托管理合同報市人力資源社會保障局備案。市人力資源社會保障局于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個工作日內，出具職業(yè)年金計劃確認函，給予職業(yè)年金計劃登記號。

　　九、市社保中心依據(jù)受托人履職考核辦法，對各職業(yè)年金計劃的受托人進行績效考核。每年度，市社保中心根據(jù)考核結果，提出下一年度增量資金向各職業(yè)年金計劃分配的方案，經市人力資源社會保障局、市財政局審核，并報市政府同意后實施。一個受托管理合同期限屆滿時，市社保中心按各職業(yè)年金計劃的累計收益等情況，對受托人在合同期內的履職情況進行考核評價。市社保中心根據(jù)考核結果和職業(yè)年金基金管理需要，提出計劃增減、受托人更換以及各計劃資金分配調整的方案，經市人力資源社會保障局、市財政局審核，并報市政府同意后實施。

　　受托人制定對托管人和投資管理人的績效考核辦法，經市社保中心審核后，定期對本計劃的托管人和投資管理人進行考核評價，并及時將考核結果報送市社保中心。

　　十、為滿足多個職業(yè)年金計劃統(tǒng)一收益的要求，由市社保中心會同各職業(yè)年金計劃的托管人、受托人協(xié)商確定承擔統(tǒng)一收益率計算（托管人）及審核（受托人）的管理機構。

　　為保證職業(yè)年金支付的準確高效，可在一個計劃下設立支付組合，專門用于待遇支付、轉移支付等。根據(jù)實際管理情況，也可單獨設立支付計劃。市社保中心應根據(jù)支付需要，做好支付資金的核算工作，并按照職業(yè)年金基金管理合同約定，通知該計劃的受托人向托管人發(fā)出支付指令。

　　上述承擔統(tǒng)一收益率核算、職業(yè)年金支付的管理機構可根據(jù)職業(yè)年金基金管理需要進行更換。

　　十一、職業(yè)年金基金管理費用的標準按照《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》和有關的行業(yè)規(guī)定予以確定，并建立管理費用計提與績效考核掛鉤機制，對受托費、投資管理費采取浮動管理費方式，即包括基本管理費和業(yè)績報酬。具體費率標準通過職業(yè)年金基金管理合同約定。

　　十二、市社保中心、受托人、托管人、投資管理人應當建立有效的風險控制機制，根據(jù)風險控制目標，設定風險評估指標，切實加強風險管理和預警提示，嚴格控制職業(yè)年金基金投資運營的各項風險。

　　十三、市社保中心、受托人、托管人、投資管理人應當按照有關規(guī)定定期向市人力資源社會保障局、市財政局報告職業(yè)年金基金管理情況，并對所報告內容的真實性、準確性、完整性負責。

　　十四、市人力資源社會保障局、市財政局加強對本市職業(yè)年金基金管理情況的監(jiān)督，可實施監(jiān)督檢查或聘請具有相關業(yè)務資格的會計師事務所進行審計，及時發(fā)現(xiàn)并糾正相關管理機構的不當行為，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題報人力資源社會保障部、財政部。

　　十五、本意見未盡事宜按照《人力資源社會保障部 財政部關于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》及其配套政策、規(guī)定執(zhí)行。

　　十六、本意見自2019年1月2日起施行，有效期至2024年1月1日止。

　　上海市人力資源和社會保障局
上海市財政局
2019年1月2日